一年來(lái)，我局在縣委、政府以及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹黨的xx大、xx屆三中全會(huì)精神，以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，牢記xx總理去年年底視察審計(jì)署工作時(shí)和秦光榮省長(zhǎng)在全省審計(jì)工作會(huì)議上、楊福生州長(zhǎng)在全州審計(jì)工作會(huì)議上以及鄧永和縣長(zhǎng)在全縣審計(jì)工作會(huì)議上的講話要求,按照年初制定的“突出抓解放思想、抓審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)，抓審計(jì)質(zhì)量提高，抓創(chuàng)建縣級(jí)‘文明單位’”的工作思路，進(jìn)一步完善規(guī)章制度，積極開(kāi)展了以解放思想促進(jìn)審計(jì)事業(yè)發(fā)展、以獎(jiǎng)優(yōu)罰劣促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量提高、以勤政廉潔為目標(biāo)加強(qiáng)機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)、以良好形象創(chuàng)建縣級(jí)“文明單位”等活動(dòng)，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，積極開(kāi)展審計(jì)監(jiān)督和服務(wù)，同時(shí)加大了對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)資金、重點(diǎn)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督力度，為構(gòu)建“小康**，和諧**”作出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。現(xiàn)將一年來(lái)的工作情況總結(jié)如下：
一、圍繞中心、服務(wù)大局，扎實(shí)開(kāi)展各項(xiàng)審計(jì)工作
全年共完成審計(jì)項(xiàng)目172項(xiàng)，其中同級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)57項(xiàng)，企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)50項(xiàng)，政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)41項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查12項(xiàng)，及時(shí)完成了市審計(jì)局及區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他審計(jì)任務(wù)。審計(jì)共查處違規(guī)金額5640.84萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額20078.31萬(wàn)元，上繳財(cái)政資金882.60萬(wàn)元，其中罰沒(méi)收入43.60萬(wàn)元，審計(jì)提交各類綜合報(bào)告和信息210余篇。
(一)突出財(cái)政審計(jì)主題，強(qiáng)化對(duì)區(qū)級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況的審計(jì)監(jiān)督。
以促進(jìn)部門單位規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政資金績(jī)效水平為目標(biāo)，重點(diǎn)審計(jì)單位預(yù)算執(zhí)行的真實(shí)性，完成區(qū)財(cái)政局、地稅分局等10個(gè)單位的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，并延伸審計(jì)2個(gè)單位，共查處違規(guī)金額1017.11萬(wàn)元，督促被審計(jì)單位換開(kāi)合法票據(jù)564.57萬(wàn)元;圍繞經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中的熱點(diǎn)難點(diǎn)，對(duì)與民生密切相關(guān)的社保基金、社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)、供熱成本等7個(gè)項(xiàng)目實(shí)施了專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，保證了專項(xiàng)資金的安全完整和有效使用。
(二)強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，為完善干部監(jiān)督管理機(jī)制提供依據(jù)。
在開(kāi)展離任審計(jì)的基礎(chǔ)上，將審計(jì)關(guān)口前移，積極開(kāi)展領(lǐng)導(dǎo)干部任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，全年完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)57項(xiàng)，其中離任審計(jì)33項(xiàng)，任中審計(jì)24項(xiàng)，共查處違規(guī)金額72.62萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額17451.03萬(wàn)元，上交財(cái)政罰沒(méi)收入43.60萬(wàn)元，責(zé)令被審計(jì)單位退還違紀(jì)資金4.13萬(wàn)元,補(bǔ)開(kāi)正式發(fā)票17萬(wàn)元。制定了《區(qū)審計(jì)局關(guān)于經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的有關(guān)規(guī)定》，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作的制度化、規(guī)范化。在6月份開(kāi)展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)“審計(jì)質(zhì)量、審計(jì)效率提升月”活動(dòng)，集中完成2009年以來(lái)授權(quán)的38項(xiàng)任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。與區(qū)委組織部、區(qū)考核辦開(kāi)展了對(duì)科級(jí)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部用人權(quán)、理財(cái)權(quán)和履責(zé)權(quán)的“三權(quán)聯(lián)審”試點(diǎn)工作，提高對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部監(jiān)督的整體效能。
(三)深入開(kāi)展企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)，扎實(shí)推進(jìn)綜合治稅。
根據(jù)政府授權(quán)，重點(diǎn)對(duì)我區(qū)部分工業(yè)企業(yè)開(kāi)展了稅收專項(xiàng)審計(jì)。強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，成立了企業(yè)稅收專項(xiàng)審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局主要領(lǐng)導(dǎo)任組長(zhǎng)，全面負(fù)責(zé)稅收專項(xiàng)審計(jì)的工作開(kāi)展;為解決審計(jì)力量不足的問(wèn)題，從有關(guān)企業(yè)內(nèi)審部門抽調(diào)4名業(yè)務(wù)骨干，分別充實(shí)到4個(gè)審計(jì)組;實(shí)行調(diào)度制和匯報(bào)制，由經(jīng)貿(mào)審計(jì)科作為牽頭科室，負(fù)責(zé)對(duì)各審計(jì)組的具體組織調(diào)度;實(shí)行報(bào)送審計(jì)的方式，最大限度排除外界干擾;立足賬簿資料，不斷完善現(xiàn)有的審計(jì)手段和方式、方法，對(duì)不同類型的偷稅問(wèn)題和審計(jì)疑點(diǎn)制定了行之有效的解決方案，并重點(diǎn)對(duì)土地使用稅、企業(yè)所得稅、河道維護(hù)費(fèi)等進(jìn)行審核;注重將財(cái)務(wù)資料審核與審計(jì)調(diào)查緊密結(jié)合，賬簿記錄與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際相對(duì)照，找到稅收審計(jì)的突破口。全年共審計(jì)納稅企業(yè)50戶,查處企業(yè)偷逃稅費(fèi)2270余萬(wàn)元，已上繳入庫(kù)839萬(wàn)元，工作得到了市、區(qū)領(lǐng)導(dǎo)的充分肯定和高度評(píng)價(jià)，并督促有關(guān)部門強(qiáng)化稅收征管，增強(qiáng)企業(yè)納稅意識(shí)，構(gòu)建公平、公正的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，形成全社會(huì)積極協(xié)稅護(hù)稅的良好局面。
(四)加強(qiáng)對(duì)政府投資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)力度，為政府財(cái)政資金支出把好“最后一道關(guān)口”。
制定了《區(qū)審計(jì)局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作的有關(guān)規(guī)定》，嚴(yán)格按照審計(jì)法和審計(jì)準(zhǔn)則對(duì)政府投資項(xiàng)目開(kāi)展審計(jì)。自9月下旬開(kāi)始，深入開(kāi)展了“政府投資審計(jì)百日會(huì)戰(zhàn)”，最大限度節(jié)約財(cái)政資金，提高投資效益。共完成政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)41項(xiàng)，工程提報(bào)決算值10627.74萬(wàn)元，審計(jì)審定值8354.38萬(wàn)元，審減工程造價(jià)2273.36萬(wàn)元，審減率21.39%。
(五)積極做好中央“擴(kuò)內(nèi)需、保增長(zhǎng)”政府投融資項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)，確保中央擴(kuò)內(nèi)需政策的貫徹落實(shí)。
為迎接中央擴(kuò)內(nèi)需檢查組對(duì)我區(qū)擴(kuò)內(nèi)需項(xiàng)目的檢查工作，4月份集中審計(jì)力量對(duì)承擔(dān)的14項(xiàng)擴(kuò)內(nèi)需項(xiàng)目開(kāi)展了財(cái)務(wù)檢查，共檢查發(fā)現(xiàn)各類問(wèn)題181項(xiàng)，督促整改152項(xiàng),經(jīng)審計(jì)督促,換開(kāi)合法票據(jù)增加稅收41.06萬(wàn)元。積極配合市紀(jì)委監(jiān)察局、市審計(jì)局對(duì)我區(qū)農(nóng)村飲水安全工程、農(nóng)村沼氣鄉(xiāng)村服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目等擴(kuò)內(nèi)需項(xiàng)目的檢查督導(dǎo)，對(duì)審計(jì)和檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，督促和指導(dǎo)相關(guān)單位整改落實(shí)。
(六)完成了區(qū)委、區(qū)政府和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查任務(wù)。